Das Micro Pension Program (MPP) macht erhebliche Fortschritte bei der Verbesserung der finanziellen Inklusion von Arbeitnehmern im informellen Sektor in Nigeria. Seit seiner Einführung hat MPP weiterhin eine Rekordzahl an Beitragszahlern angezogen und bietet ein wichtiges Sicherheitsnetz für Personen, die normalerweise keinen Zugang zu formellen Altersvorsorgeoptionen haben.
Die National Pension Commission (PenCom) führte MPP mit dem spezifischen Ziel ein, den Rentenschutz auf Arbeitnehmer im informellen Sektor auszuweiten. Im Rahmen des MPP erhalten Organisationen des privaten Sektors mit weniger als drei Mitarbeitern und Selbstständige die Möglichkeit, am beitragsorientierten Rentensystem (Contributory Pension Scheme, CPS) teilzunehmen. Diese wichtige Bestimmung des Pension Reform Act (PRA) 2014 bietet eine zuverlässige Altersvorsorgeplattform für den informellen Sektor, der als größter Arbeitgeber in Nigeria gilt.
Zu den berechtigten Teilnehmern im Rahmen des MPP gehören Selbstständige, die Handelsverbänden, Berufsgruppen, Genossenschaften oder Unternehmen angehören, Personen mit Firmen-, Partnerschafts- oder Firmennamenregistrierung, Arbeitnehmer des informellen Sektors mit oder ohne formelle schriftliche Arbeitsverträge und andere Selbstständige . Micro Pension Contributors (MPC) müssen mindestens 18 Jahre alt sein und ihren Wohnsitz in Nigeria haben.
Potenzielle MPP-Teilnehmer müssen sich beim Pension Fund Administrator (PFA) registrieren. Dazu gehört die Eröffnung eines Altersvorsorgekontos (RSA). Nach der Anmeldung erhalten MPP-Teilnehmer von der PFA eine persönliche Identifikationsnummer (PIN), mit der sie mit der Zahlung von Rentenbeiträgen beginnen können.
Die Zahlung von Rentenbeiträgen im Rahmen von MPP ist so konzipiert, dass sie einfach ist und es MPCs ermöglicht, auf der Grundlage ihres Einkommens tägliche, wöchentliche oder monatliche Beiträge zu leisten. Darüber hinaus hat die PFA verschiedene Zahlungskanäle für einfache Überweisungen bereitgestellt, darunter Bareinzahlung, elektronische Überweisung, zugelassene Zahlungsplattformen oder vom CBN unterstützte Finanzdienstleister.
Das MPP berücksichtigt im Wesentlichen verschiedene Einkommensmuster im informellen Sektor und ermöglicht es den Teilnehmern so, die Häufigkeit der Beiträge zu bestimmen. Somit bestimmt jeder Einzelne seine Beiträge und die Häufigkeit auf der Grundlage seiner finanziellen Leistungsfähigkeit und seiner Ruhestandswünsche.
PFAs sind verpflichtet, MPP-Rentenbeiträge in sichere Vermögenswerte zu investieren, die in den von PenCom herausgegebenen Anlagevorschriften definiert sind, um ein stetiges Wachstum durch Anlagerenditen im Laufe der Zeit sicherzustellen. Diese Anhäufung führt zu einem RSA-Saldo, der viel höher ist als der Betrag, den der Einzelne aufgrund der Gewinne aus Investitionen tatsächlich beisteuert.
Die MPP-Flexibilität gilt auch für den Zugang zu Rentenbeiträgen, mit einer 40:60-Aufteilung zwischen bedingten Abhebungen und Rentenzuweisungen. Das bedeutet, dass jeder Beitrag eines Teilnehmers automatisch nach der oben genannten Quote verrechnet wird. Der bedingte Anteil von 40 % ermöglicht es den Beitragszahlern, Mittel für dringende persönliche Finanzbedürfnisse abzuheben, wodurch ein kritisches Problem für MPP-Beitragszahler gelöst wird. Der Anspruch auf die Rente bzw. den dauerhaften Anteil beträgt 60 % und kann erst nach dem „Renteneintritt“, bei Feststellung der Anspruchsberechtigung im Alter von 50 Jahren oder aus gesundheitlichen Gründen in Anspruch genommen werden.
Die überarbeiteten Vorschriften zur Verwaltung von Renten und Abschlussleistungen sorgen für Klarheit bei der Auszahlung von Leistungen an MPCs. Wer sich eine monatliche Rente/Annuität von bis zu einem Drittel des geltenden Mindestlohns nicht leisten kann, erhält bei Pensionierung eine Einmalzahlung seines RSA-Guthabens.
Im Falle des Todes eines aktiven oder pensionierten MPC wird das RSA-Guthaben an die gesetzlichen Erben ausgezahlt, wie im Testament, Verwaltungsschreiben oder Gerichtsbeschluss angegeben. Das oben Gesagte unterstreicht die Rolle von MPP bei der Bereitstellung finanzieller Sicherheit für die Familien verstorbener Arbeitnehmer im informellen Sektor.
Die Flexibilität und Dynamik des MPP ermöglicht es MPCs, reibungslos zum obligatorischen CPS überzugehen, wenn sie eine Anstellung im formellen Sektor finden, wie in Abschnitt 2(1) des PRA 2014 dargelegt. Sobald sie angestellt sind, können MPCs ihren Beitrag problemlos fortsetzen, indem sie ihre Leistungen erbringen Geben Sie PIN und bestehende PFA-Daten an den neuen Arbeitgeber weiter, sodass kein neues RSA eröffnet werden muss.
Vor der Umwandlung haben MPP-Beitragszahler die Möglichkeit, den gesamten Restbetrag des bedingten Teils ihres RSA abzuheben. Alternativ können sie sich dafür entscheiden, den bedingten Teil beizubehalten, der bei der Umstellung auf obligatorisches CPS mit dem Altersversorgungsanteil des RSA kombiniert würde.
Es ist wichtig zu beachten, dass das Versäumnis, innerhalb eines Monats nach Erhalt einer Überweisung von einem neuen Arbeitgeber eine Umwandlung zu beantragen, zu einer automatischen Statusänderung durch die PFA führen kann, wobei eine Benachrichtigung an den Arbeitgeber gesendet und monatliche Rückmeldungen an die Kommission weitergeleitet werden.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass MPP eine verlässliche Einkommensquelle für Arbeitnehmer im informellen Sektor im Alter darstellt und als Puffer gegen finanzielle Notfälle fungiert. PenCom bleibt seinem Engagement treu, die Rentenbranche effektiv zu regulieren und zu überwachen und die pünktliche Auszahlung der Rentenleistungen sicherzustellen.
